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【危険】社長の退職金、何となく放置していませんか？
社長や役員として長年会社を支えたにもかかわらず、
「老後資金として十分な退職金を受け取れていない」
というケースが多くあります。
特に次のような悩みは、中小企業経営者の多くが直面しています。
✓ そもそも退職金のルールがなくて、いくら受け取っていいのか分からない
✓ 解約のタイミングを間違えたら、受け取れる金額が減るんじゃないか心配
✓ 保険で積み立ててきたけど、どうやって退職金として受け取るのか分からない
これらは、ほぼすべてが制度と設計次第で解消可能な課題です。
ほとんどの中小企業の社長が同じ悩みを抱えています。
実は、今まで同様の質問を多く聞いてきました。
- 「退職金規程がないまま退職しても問題ないのか？」
- 「退職金目的で保険に入ったが、出口設計が分からない」
- 「保険の解約返戻金を退職金に充てたら税金はどうなる？」
このように、
多くの社長・役員が同じ悩みを抱えています。
しかし、これは経営者側の能力不足ではありません。
制度が複雑で、保険・税務・退職金制度・事業承継が絡む「専門領域」だからです。
だからこそ、
正しい順番で準備すれば必ず解決できます。
保険を活用した“退職金づくり”が、一番カンタンで現実的な方法です。
保険を活用した役員退職金は、次の３ステップで設計します。
STEP1｜退職金の根拠づくり（制度設計）
まず行うべきは退職金の合理的根拠づけです。
国税庁では「退職金支給額が妥当でなければ損金不算入」と明記しています。
一般式
退職金 ＝ 最終報酬 × 功績倍率 × 在任期間
制度（退職金規程・算式・役員会議事録）がないまま支給すると、
「給与扱い」または「過大認定」で課税が増える恐れがあります。
STEP2｜退職金原資を保険で積み立てる（資金準備）
保険の特徴は次の３つです。
解約返戻金 → 退職金原資に
万が一 → 死亡退職金／遺族資金
継続時 → 事業保障／承継資金
特に、保険は
退職タイミング＝返戻金ピーク
に合わせて設計するのが重要です。
STEP3｜出口戦略（受け取り方の最適化）
退職金の受取方法は、税務上大きな違いがあります。
| 勤続年数 | 控除額 |
|---|---|
| 20年以下 | 40万円 × 勤続年数 |
| 20年以上 | 800万円 + 70万円 × (年数−20) |
さらに、課税所得は
(退職金 − 控除額) × 1/2課税
つまり、給与より圧倒的に有利な所得区分です。
退職金・保険・事業承継をまとめて設計できるサポートをご用意しています。
当社のサポートでは、次の内容を一括設計します。
- 退職金規程の作成
- 適正退職金額の算定（税務根拠付き）
- 保険シミュレーション（返戻金ピーク×退職時期最適化）
- 解約→支給時の税務設計
- 事業承継・相続・自社株対策との連動設計
退職金準備、契約、出口まで含めて「一本線」で設計します。
こんな社長は今すぐ見直し必須です。
特におすすめの対象は次の方です。
50〜65歳で今後5年以内に退任を考えている
生命保険は加入しているが用途が曖昧
退職金規程がない、または古く更新していない
退職金と同時に承継・株価対策を進めたい
老後資金の確保と節税を両立させたい
まずは無料診断。30分であなたの現状と最適解がわかります。
まずは無料の退職金×生命保険診断をご利用ください。
診断内容
いくら受け取れるべきか？
保険設計は目的と合っているか？
税務処理は適正か？
承継と老後資金まで設計されているか？
30分で「現状の問題」と「最適解」が明確になります。
退職金は“準備した社長だけ”が受け取れるお金です。始めるなら今です。
結論
保険は「入るもの」ではなく、
退職金として受け取る設計をした企業だけが価値を得られる仕組みです。
引退は突然決まるものではありません。
準備は、「今」が最も早いタイミングです。
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